Η εμπλοκή των εξωχώριων εταιρειών offshore companies στην αγορά ακινήτων: οι επενδύσεις σε ακίνητα ως μέθοδος νομιμοποίησης παράνομων εσόδων (ξέπλυμα χρήματος βρώμικου ή μαύρου χρήματος Ν 4557/ 2018)

Τα τελευταία χρόνια έχει παρατηρηθεί μια έκρηξη του διακρατικού οικονομικού εγκλήματος. Συνέπεια αυτού είναι η αποδυνάμωση του παγκοσμίου πιστωτικού σύστημα και η καθυστέρηση της οικονομικής ανάπτυξης .Οι τεράστιες ζημιές που προκαλούνται σε επιχειρήσεις και ιδιώτες σε όλο τον κόσμο σε συνδυασμό με την διαφθορά καθιστού το πρόβλημα ολοένα και πιο πολύπλοκο, παρέχοντας πρόσφορο έδαφος για το οργανωμένο έγκλημα. Αντικείμενο της παρούσας μελέτης αποτελεί η ολοκληρωμένη περιγραφή και ανάλυση της εμπλοκής των εξωχώριων εταιρειών offshore companies στην αγορά ακινήτων και οι επενδύσεις σε ακίνητα ως μέσα στον νομιμοποίησης παράνομων εσόδων, ξέπλυμα μαύρου χρήματος. Το αδίκημα της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες προβλέπεται, μετά από σειρά νομοθετικών τροποποιήσεων, στο νόμο 4557/2018 όπως ο τελευταίος ισχύει και κατόπιν τροποποίησης με το ν. 4816/2021, ο οποίος ενσωμάτωσε την οδηγία ΕΕ 1673/2018. Θα προσπαθήσουμε να περιγράψουμε τα κύρια χαρακτηριστικά του αδικήματος, την εμπλοκή των offshores εταιρειών και τον ρόλο που παίζουν τα ακίνητα στο ξέπλυμα του μαύρου χρήματος.