Ξέπλυμα βρόμικου χρήματος και Τραπεζικό Σύστημα: οι υποχρεώσεις των Πιστωτικών Ιδρυμάτων στο πλαίσιο καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες
Τίτλος:
Financial Institutions’ obligations with regards to anti-money laundering
Πάντειο Πανεπιστήμιο Κοινωνικών και Πολιτικών Επιστημών
Περίληψη:
Ο πρωταρχικός σκοπός της μελέτης αυτής είναι να προσδιορίσει τις υποχρεώσεις των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων στο πλαίσιο καταπολέμησης του ξεπλύματος βρόμικου χρήματος, παρουσιάζοντας το Διεθνές, Ευρωπαϊκό και Εθνικό νομοθετικό πλαίσιο κατά της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Προσέτι, η διπλωματική αυτή εργασία παρέχει μια επισκόπηση της διαδικασίας του ξεπλύματος που εκτυλίσσεται σε τρία διακριτά στάδια, που μπορούν να παραχθούν αυτοτελώς ή και παράλληλα: το στάδιο της τοποθέτησης, το στάδιο της διαστρωμάτωσης και το στάδιο της ολοκλήρωσης/ενσωμάτωσης. Στο στάδιο της τοποθέτησης τα προερχόμενα από παράνομη δραστηριότητα κεφάλαια τοποθετούνται είτε σε κάποιο πιστωτικό ίδρυμα, είτε μεταφέρονται έξω από τη χώρα. Στο στάδιο που ακολουθεί, το στάδιο του στοιβάγματος, διενεργείται περαιτέρω συγκάλυψη και απομάκρυνση των παράνομων κεφαλαίων από τις παράνομες πηγές τους μέσω της χρήσης μιας σειράς συναλλαγών. Τέλος, το στάδιο της ενσωμάτωσης «ξεπλένει» και εν τέλει ενσωματώνει στο χρηματοπιστωτικό σύστημα τα παράνομα κεφάλαια εξαγνίζοντάς τα, ώστε πλέον να εμφανίζονται ως νόμιμα. Περαιτέρω, η μελέτη ασχολείται με τη συμμετοχή των υπεράκτιων εταιρειών στη διαδικασία του ξεπλύματος χρήματος και εν συνεχεία προσφέρεται μια δικαιοσυγκριτική επισκόπηση της νομοθεσίας της Λατινικής Αμερικής, των ΗΠΑ και της Ελβετίας αναφορικά με το ιδιαιτέρως κρίσιμο θέμα του ξεπλύματος χρήματος. Εν κατακλείδι, η συνολική μελέτη της κρίσιμης αυτής θεματικής καταδεικνύει ότι η μετατροπή των προϊόντων του εγκλήματος σε νόμιμα «καθαρά» χρήματα ή άλλα περιουσιακά στοιχεία δεν είναι νέο φαινόμενο..
Abstract:
The primary purpose of this study is to determine the obligations of the financial institutions with regards to anti-money laundering. Furthermore, particular attention is paid to the International, European and National legislative framework against the money laundering. Moreover, this thesis provides an overview of the three distinct stages which are involved in money laundering: the placement stage, the layering stage and the integration stage. The placement stage is the stage at which funds from illegal activity or funds intended to support illegal activity, are first introduced into the financial system. The layering phase involves further disguising and distancing the illicit funds from their illegal source through the use of a series of parties and/or transactions designed to conceal the source of the illicit funds. The integration stage of money laundering results in the illicit funds being considered “laundered” and integrated into the financial system so that the criminal may expend “clean” funds. In addition the study deals with the involvement of offshore companies in money laundering and finally included a comparison between the different legal systems of Latin America, USA and Switzerland pertaining to the crucial subject of money laundering. In conclusion this master’s thesis indicates that the conversion of proceeds from crime into legitimate currency or other assets is not new phenomenon. Criminals have been concealing the illicit origins of money through money laundering for decades..
Περιγραφή:
Διπλωματική εργασία - Πάντειο Πανεπιστήμιο. Τμήμα Δημόσιας Διοίκησης, ΠΜΣ, κατεύθυνση Δίκαιο Επιχειρήσεων και Διοίκηση, 2015
